Luis Alberto Pérez González | La Asfixia Silenciosa: Cómo Dejar de Sobrevivir y Empezar a Prosperar Optimizando tu Flujo de Caja
Hay una paradoja que define a la pequeña y mediana empresa: la cuenta bancaria está en cero, pero los libros dicen que eres rentable. Vendes, facturas, mueves mercancía, pero a la hora de pagar la nómina, el estrés se apodera de la oficina. Es la asfixia silenciosa del flujo de caja, el problema financiero más común y, a la vez, el más subestimado por los emprendedores.
Creemos que «vender más» es la solución a todo, pero la realidad es que una empresa puede morir de éxito; vendiendo tanto que se queda sin efectivo para operar. La rentabilidad es una opinión, pero el efectivo (el cash flow) es un hecho.
Para aterrizar esta teoría en el día a día de una empresa real, conversamos con Luis Alberto Pérez González, quien gestiona la tesorería de un negocio donde el inventario y las cuentas por cobrar son el pan de cada día. Queríamos entender, desde la trinchera, cuáles son los movimientos clave que separan la supervivencia del crecimiento sostenible.
El Dinero que Duerme: Inventario, el Enemigo Oculto
El primer gran agujero negro del efectivo suele estar en el almacén. En economías fluctuantes, el instinto nos lleva a «sobre inventariarnos» por miedo a la escasez o a la inflación. Compramos «por si acaso». Pero ese «por si acaso» es dinero que está durmiendo en una estantería en lugar de estar en el banco pagando deudas o generando intereses.
«El inventario es un seguro que pagas con liquidez», nos comentó Luis Alberto Pérez González durante nuestra charla. «El reto es no pagar una prima demasiado alta por esa seguridad».
El consejo práctico aquí es aplicar el principio de Pareto (la regla 80/20) al almacén. El 20% de tus productos probablemente genera el 80% de tu movimiento. Es vital identificar esos productos «estrella» y asegurar su rotación rápida, mientras se es mucho más conservador con el 80% restante de productos «lentos».
Fuente: https://enviatodo.com/principio-de-pareto-para-el-emprendedor/
Si tienes mercancía que no rota en 90 días, ya no es un activo; es un lastre. Es más saludable financieramente liquidar ese inventario con un gran descuento incluso a precio de costo o con una ligera pérdida para convertirlo en efectivo inmediato, que dejarlo acumular polvo (y costos de almacenamiento) un año más. Leer más
El Oxígeno: El Arte de Proyectar el Flujo de Caja
No puedes gestionar lo que no puedes ver. Muchas empresas operan mirando el saldo del banco cada mañana, una práctica reactiva que equivale a conducir mirando solo el capó del coche.
La herramienta más poderosa, y la más simple, es una proyección de flujo de caja. No hace falta un software complejo; una hoja de cálculo básica es suficiente. La clave es la disciplina: ¿Cuánto dinero real espero que entre la próxima semana (no cuánto facturé, sino cuánto cobraré)? ¿Y cuáles son los pagos ineludibles que debo hacer esa misma semana?
«En nuestra operación, la proyección semanal es sagrada», nos explica Luis Alberto Pérez González. «Nos permite anticipar baches con semanas de antelación. Prefiero saber que tendré un problema en 15 días, porque me da tiempo a gestionar un descuento por pronto pago con un cliente, que enterarme del problema el viernes a las 4 de la tarde».
Este ejercicio te obliga a ser brutalmente honesto con tus finanzas y te permite tomar decisiones proactivas. Si ves que en dos semanas te faltará efectivo, hoy es el día de llamar a ese cliente que te debe o de renegociar el pago a un proveedor. Leer más
Fuente: https://www.pleo.io/es/ebooks/flujo-de-caja
El Equilibrio Vital: Cobrar Rápido y Pagar Inteligentemente
Aquí es donde se juega la partida. El ciclo de conversión de efectivo (el tiempo que pasa desde que pagas a tu proveedor hasta que cobras a tu cliente) debe ser tu métrica principal.
1. Cuentas por Cobrar: No seas un banco
Muchos emprendedores tienen miedo de cobrar por no «molestar» al cliente. Pero cada día que tu factura no se paga, estás financiando la operación de tu cliente con tu propio dinero.
«Hay que quitarse la vergüenza de cobrar«, insiste Luis Alberto Pérez González. «La venta no termina hasta que el dinero está en la cuenta. Ser profesional en el cobro es tan importante como ser profesional en la venta».
Ofrece incentivos: Un pequeño descuento (ej. 2%) por pago inmediato o antes de 10 días puede hacer maravillas por tu liquidez. Es un costo financiero, sí, pero casi siempre es más barato que pedir un préstamo bancario por falta de efectivo.
Facilita el pago: Asegúrate de que pagarte sea fácil. Ofrece múltiples métodos (transferencia, pago móvil, Zelle, etc.). A veces, el cliente no te paga por simple fricción administrativa.
Fuente: https://iccsi.com.ar/como-pagar-inteligentemente-un-credito/
2. Cuentas por Pagar: Tu mejor herramienta de financiación
Con los proveedores, la estrategia es la opuesta, pero requiere el mismo profesionalismo. Si un proveedor te da 30 días de crédito, no significa que debas pagarle tarde, pero tampoco debes pagarle el día 1 si tu flujo está ajustado.
«El crédito del proveedor es la financiación más barata que existe«, nos recuerda Luis Alberto Pérez González. «Usar los 30 días completos no es ser un mal cliente; es ser un buen administrador. Ser un mal cliente es pagar el día 45 sin avisar».
La clave es la comunicación. Si anticipas un problema, habla con tu proveedor antes del vencimiento. Es mil veces preferible negociar una extensión que desaparecer y dañar una relación comercial que es vital para tu inventario. Leer más
Fuente: https://contabilidadfinanzas.com/catalogo-de-cuentas-contables/iva-por-pagar/
La Disciplina es el Puente
Gestionar el flujo de caja no es una tarea glamurosa. No es lanzar un nuevo producto ni cerrar una gran venta. Es un trabajo de disciplina diaria, de revisar números aburridos y tener conversaciones incómodas sobre dinero. Leer más
Pero es el único trabajo que garantiza la supervivencia. Como bien resumió Luis Alberto Pérez González al final de nuestra conversación: «La rentabilidad te puede hacer rico en el papel, pero el flujo de caja es lo que te permite abrir la puerta de la oficina cada lunes. Sin él, no hay juego». Optimizar estos tres pilares inventario, cobros y pagos es construir el puente entre simplemente sobrevivir y empezar a prosperar de verdad.
Referencias
Investopedia. Cash Flow Management. Recuperado de: https://www.investopedia.com/articles/smallbusiness/11/managing-cash-flow.asp
Harvard Business Review (HBR). A Guide to Managing Your (Newly) Remote Workers. (Aunque enfocado al teletrabajo, discute la importancia de la visibilidad financiera en la gestión). Nota: Un artículo más directo de HBR sobre capital de trabajo es útil. Recuperado de: https://hbr.org/2020/05/a-guide-to-managing-your-companys-working-capital
NetSuite. Inventory Management Techniques. (Sobre métodos como 80/20 o JIT). Recuperado de: https://www.netsuite.com/portal/resource/articles/inventory-management/inventory-management-techniques.shtml
Forbes Advisor. Accounts Receivable (AR) Management: A Complete Guide. Recuperado de: https://www.forbes.com/advisor/business/accounts-receivable-management/
